──2018年1月16日在广昌县第十八届
人民代表大会第三次会议上
县财政局局长 曾鸣
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告广昌县2017年县级总预算执行情况和2018年县级总预算草案，请予审议；向大会报告2018年县本级预算草案，请予审查批准。并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2017年县级总预算和县本级预算执行情况
（一）县级总预算执行情况
1、一般公共预算收支
（1）财政收入：全县财政总收入为8.71亿元，占年初预算计划的100%，同比增长3.37%。全县一般公共预算收入24.77亿元，其中：公共财政预算收入为5.22亿元，同比下降12.33%(主要原因是2017年全面营改增政策影响)，上级补助收入13.55亿元，营改增中央返还收入0.63亿元，地方政府债券转贷收入0.57亿元，调入资金4.8亿元（2017年盘活存量资金调入43474万元，非税调入4600万元）。全县公共财政预算收入主要执行情况是：
①地方税收收入4.07亿元，同比下降16.42%（主要是2017年全面营改增因素）。其中：增值税（45%部分）2亿元，企业所得税（32%部分）0.39亿元，个人所得税（32%部分）0.1亿元，城市维护建设税0.28亿元，房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税和资源税共计0.64亿元，耕地占用税0.11亿元，契税0.4亿元，车船税0.04亿元，烟叶税0.11亿元。
②非税收入1.15亿元，同比增长6.09%。其中：专项收入0.22亿元，行政事业性收费收入0.67亿元，罚没收入0.11亿元，国有资源有偿使用收入0.13亿元，其他收入0.02亿元。
（2）财政支出：全县财政支出24.77亿元，其中：上解上级支出0.44亿元，一般公共预算支出24.33亿元，同比增长25.94%。全县一般公共预算支出主要支出项目执行情况是：
一般公共服务支出2.73亿元，同比增长48.53%；国防支出0.03亿元，同比下降22.13%；公共安全支出1.11亿元，同比增长10.85%；教育支出3.73亿元，同比增长8.19%；科学技术支出0.63亿元，同比增长49.75%；文化体育与传媒支出0.36亿元，同比增长2.87%；社会保障和就业支出2.2亿元，同比增长4.9%；医疗卫生与计划生育支出3.1亿元，同比增长19.38%；节能环保支出0.93亿元，同比增长23.61%；城乡社区事务支出2.74亿元，同比增长92.25%，主要原因是2017年我县城市及农村基础设施建设工程支出加大；农林水事务支出4.36亿元，同比增长32.86%，其中由于2017年是我县脱贫攻坚的关键一年，扶贫支出达2.27亿元，同比增长92.37%；交通运输支出0.74亿元, 同比增长22.57%；资源勘探信息等支出0.27亿元，同比下降2.12%；商业服务业等事务支出0.28亿元，同比下降20.47%；金融监管等事务支出0.03亿元，同比下降59.71%；国土海洋气象等支出0.23亿元，同比增长124.4%，主要原因是上级专项增加；住房保障和就业支出0.69亿元，同比增长193.96%，主要原因是我县棚户区改造及保障性住房的支出增加；粮油物资储备管理事务支出0.14亿元，同比增长239.34%，主要原因是上级专项增加；其他支出0.02亿元，同比下降92.18%；债务发行费用支出0.01亿元，省政府转发给我县债券发生的支出，上年无此项支出。
2、社会保险基金收支
全县社会保险基金收入69787万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入23756万元，机关事业单位基本养老保险基金收入23519万元，失业保险基金收入255万元，城镇职工基本医疗保险基金收入5932万元，工伤保险基金收入450万元，生育保险基金收入225万元，城乡居民基本医疗保险基金收入12388万元，城乡居民基本养老保险基金收入3262万元。
全县社会保险基金支出52563万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出17495万元，机关事业单位基本养老保险基金支出23519万元，失业保险基金支出103万元，城镇职工基本医疗保险基金支出3818万元，工伤保险基金支出162万元，生育保险基金支出132万元，城乡居民基本医疗保险基金支出4958万元，城乡居民基本养老保险基金支出2376万元。
全县社会保险基金当年收支结余17224万元，年末滚存结余56714万元。
（二）县本级预算执行情况
1、一般公共预算收支
（1）财政收入：县本级一般公共预算收入23.57亿元，其中：公共财政预算收入3.97亿元，上级补助收入11.35亿元,乡镇上解收入2.25亿元，营改增中央返还收入0.63亿元，新增债券收入0.57亿元，调入资金4.8亿元。
（2）财政支出：县本级财政支出23.57亿元，其中：上解上级支出0.44亿元，县本级一般公共预算支出23.13亿元，同比增长30.68%。县本级一般公共预算支出主要支出项目执行情况是：
一般公共服务支出2.01亿元，同比增长45.23%；国防支出0.03亿元，同比下降22.13%；公共安全支出1.11亿元，同比增长10.85%；教育支出3.73亿元，同比增长8.19%；科学技术支出0.63亿元，同比增长49.75%；文化体育与传媒支出0.36亿元，同比增长2.87%；社会保障和就业支出2.13亿元，同比增长5.02%；医疗卫生与计划生育支出3.06亿元，同比增长19.22%；节能环保支出0.93亿元，同比增长23.61%；城乡社区事务支出2.72亿元，同比增长92.14%，主要原因是2017年我县城市及农村基础设施建设工程支出加大；农林水事务支出4.02亿元，同比增长33.54%；交通运输支出0.73亿元, 同比增长22.6%；资源勘探信息等支出0.27亿元，同比下降2.12%；商业服务业等事务支出0.28亿元，同比下降20.47%；金融监管等事务支出0.03亿元，同比下降59.71%；国土海洋气象等支出0.23亿元，同比增长124.4%，主要原因是上级专项增加；住房保障和就业支出0.69亿元，同比增长193.96%，主要原因是我县棚户区改造及保障性住房的支出增加；粮油物资储备管理事务支出0.14亿元，同比增长239.34%，主要原因是上级专项增加；其他支出0.02亿元，同比下降92.18%；债务发行费用支出0.01亿元，省政府转发给我县债券发生的支出，上年无此项支出。
2、政府性基金收支
县本级政府性基金收入1.44亿元，其中：国有土地使用权出让收入13720万元，国有土地收益基金收入253万元，农业土地开发基金收入80万元，新型墙体材料专项基金收入64万元，彩票公益金收入251万元。上年结余14322万元，地方政府债券转贷收入27583万元，基金收入总量为5.63亿元。
县本级政府性基金支出5.63亿元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出54717万元，国有土地收益基金支出37万元，旅游发展基金支出20万元，大中型水库移民后期扶持基金支出392万元，彩票公益金安排的支出1154万元。县本级政府性基金支出总量5.63亿元。
（三）关于2017年的财政工作
1、攻坚克难抓“实”财政收入。今年经济维持下行态势，企业发展步履艰难，税源增长乏力。同时，中央、省、市出台了一系列减税降费政策措施，使得财税收入征管难度超越往年。面对此种形势，县委、县政府审时度势，敢于担当，把减税降费的各项红利不折不扣落到实处，切实为企业降成本、优环境。财税部门通过财税联席会议制度，出台税收保障工作考核办法，加大社会综合治税力度，圆满完成了当年的收入任务。
2、千方百计激“活”经济发展。一是优生态。我县作为“国家生态重点生态功能区”，瞄准“绿色”经济转型升级，环保投入达到9263万元，主要投向我县生态维护及环境保护，污水、垃圾处理，水土保持及农村饮水安全等方面。二是强争取。贯彻国务院关于支持赣南等原中央苏区振兴发展的若干意见，对接革命老区经济发展与扶贫攻坚规划，加强沟通对接，全年争取上级转移支付资金12.56亿元，同比增长19.71%；争取政府新增债券资金3.33亿元，同比增长91.38%。三是增活力。2017年县财政全力支持产业建设。工业发展再上新台阶，共拨付1.1亿元工业发展基金，扶持我县工业企业发展。重点企业发展势头强劲，3家企业成功上市。城区绿化亮化提升工程完成，城市环境更加优美。现代农业加快构建，财政拨付县配套扶贫资金达4951万元。大力支持现代服务业发展，安排旅游发展基金1000万元，主要用于旅游宣传促销、旅游规划编制等，推动全县旅游产业健康、稳定、快速发展；投入1.18亿元物流发展基金支持物流企业，全年实现税收1.8亿元。
3、一心一意增“强”民生福祉。全县新增财力向民生方面倾斜，用于教育、科技等13项民生类支出达16.58亿元，增长19.1%，占一般公共预算支出的68.15%，百姓的获得感和幸福感进一步增强。一是社会保障制度逐步健全。县财政为贫困人口缴交新农保和新农医资金两项合计386.76万元；缴纳贫困人口大病救助商业保险166.24万元。二是社会事业协调发展。2017年安排医疗卫生支出31042万元，用于基本公共卫生服务、重大疾病防治、公立医院改革、食品药品监管和基层医疗机构实施国家基本药物制度补助等，促进公共卫生事业发展。2017年教育投入37368万元，有力的促进了教育事业的发展。三是城乡干部保障水平显著提升，近年来，乡村干部人员经费、公用经费实行了保障“兜底”，2017年每村（居）委会保证3万元的工作经费，有效保证了基层组织正常运转必要经费。提高村（居）委会干部报酬,2017年村书记、主任工资及绩效报酬由1300元/月提高到2200元/月，委员由1100元/月提高到1800元/月。
特别是，集中财力全力支持脱贫攻坚。2017年按照上级要求整合各项扶贫资金 3.72亿元。出台了统筹整合涉农扶贫资金管理办法，为“十三五”贫困村每村安排750万元项目建设资金，使得村容村貌、生产生活条件明显改善，群众自我发展能力明显提升。
4、持之以恒创“新”财政改革。创新改革是获取动力、激发活力、释放红利的根本途径。一是完善政府预算体系。强化预算编制，提高年初预算编制的准确性和可操作性；推进财政预决算、部门预决算、“三公”经费全面公开；积极盘活财政存量资金，分类管理结余资金，及时发挥资金效益。加强地方政府性债务管理，适时完善债务基础信息，做好地方政府存量债务纳入预算管理清理甄别工作。二是深化国库管理改革。国库集中支付改革全覆盖，公务卡改革稳步推进。三是创新投融资改革。积极推广PPP模式，实施了广昌县城市基础设施、广昌县城乡生活垃圾处理设施一体化处理、广昌县农村生活污水集中处理三个项目。同时，争取到农发行计划提供3.07亿元的扶贫过桥项目融资。
各位代表，2017年财政工作取得来之不易的新成绩，在看到成绩的同时，我们也要清醒的认识到财政工作中存在的问题和困难：一是财政收入总量小，全市排位仍然靠后；二是经济下行压力仍然很大，加快发展动力不足，主体税种增长乏力，财政收入增速放缓；收入结构不合理，财力来源比较单一，收入质量有待提高；三是财政调控能力较为脆弱，收支矛盾仍然比较突出，支出保障压力较大；四是资金监管还存在一些薄弱环节，资金使用绩效有待进一步提高。对于这些问题，我们将高度重视，认真对待，采取措施，着力解决。
二、2018年县级总预算和县本级预算草案
（一）县级总预算
1、一般公共预算收支
全县财政总收入计划9.32亿元，比上年实际完成数8.71亿元增长7%，今年奋斗目标9.49亿元，同比增长9%。其中：公共财政预算收入计划为5.6亿元。
2018年全县一般公共预算收入为16.74亿元，其中：公共财政预算收入5.6亿元，上级补助收入4.46亿元，调入资金6.68亿元。2018年全县预算支出16.74亿元，其中：一般公共预算支出16.59亿元，上解上级支出0.15亿元。预算收支平衡。
2、社会保险基金预算收支
2018年全县社会保险基金收入50266万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入15662万元，机关事业单位基本养老保险基金收入8871万元，失业保险基金收入292万元，城镇职工基本医疗保险基金收入6527万元，工伤保险基金收入501万元，生育保险基金收入236万元，城乡居民基本医疗保险基金收入14295万元，城乡居民基本养老保险基金收入3882万元。
全县社会保险基金支出40282万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出18803万元，机关事业单位基本养老保险支出8871万元，失业保险基金支出123万元，城镇职工基本医疗保险基金支出4056万元，工伤保险基金支出184万元，生育保险基金支出万144万元，城乡居民基本医疗保险基金支出5539万元，城乡居民基本养老保险基金支出2562万元。
全县社会保险基金收入50266万元，全县社会保险基金支出40282万元，本年结余9984万元，上年累计结余56714万元，滚存结余66698万元。
（二）县本级预算
1、一般公共预算收支
（1）财政收入：县本级公共财政预算收入计划4.1亿元，县本级公共财政预算收入安排情况是：
①地方税收收入3.04亿元。其中：增值税（45%部分）1.5亿元，企业所得税（32%部分）0.34亿元，个人所得税（32%部分）0.1亿元，城市维护建设税0.16亿元，房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税和资源税共计0.5亿元，车船税、耕地占用税、环保税共计0.14亿元，契税0.3亿元。
②非税收入1.06亿元。其中：专项收入0.39亿元，行政事业性收费收入0.5亿元，罚没收入0.1亿元，国有资产有偿使用收入0.07亿元。
（2）财政支出：县本级一般公共预算支出15.94亿元，县本级一般公共预算支出主要支出项目安排情况是：
一般公共服务支出1.26亿元，公共安全支出0.91亿元，国防支出0.03亿元，教育支出2.35亿元，科学技术支出0.02亿元，文化体育与传媒支出0.09亿元，社会保障和就业支出0.49亿元，医疗卫生与计划生育支出2.45亿元，节能环保支出0.16亿元，城乡社区事务支出0.74亿元，农林水事务支出1.4亿元，交通运输支出1.29亿元，资源勘探信息等支出1.25亿元，商业服务业等支出0.3亿元，金融支出0.1亿元，粮油物资储备支出0.03亿元，国土资源气象等事务支出0.19亿元，预备费0.16亿元，国债还本付息支出2亿元，其他支出0.72亿元。
（3）收支平衡情况：2018年县本级一般公共预算收入为16.68亿元，其中：公共财政预算收入4.1亿元，上级补助收入3.37亿元，调入资金6.68亿元，乡镇上解收入2.53亿元。2018年县本级预算支出16.68亿元,其中：一般公共预算支出15.94亿元，上解上级支出0.15亿元，补助乡镇支出0.59亿元，预算收支平衡。
2、政府性基金预算收支
2018年县本级政府性基金收入总计7.91亿元，其中：国有土地使用权出让收入73400万元，国有土地收益基金收入5500万元，彩票公益金收入130万元，农业土地开发资金收入100万元。
县本级政府性基金支出总计7.91亿元，其中：政府性基金支出2.91亿元，调出资金5亿元，预算收支平衡。
（三）2018年财政工作重点
2018年是全面贯彻落实十九大精神的开局之年，按照中央、省财政工作会议部署，紧紧围绕县委、县政府发展战略和工作目标，主动适应经济发展新常态，坚持以供给侧结构性改革为主线，继续实施积极的财政政策，增强财政可持续性；着力深化财税体制改革，发挥财税改革在整体改革中的基础性和支撑性作用；坚持稳中求进的工作总基调，促进经济发展方式转变，提高财政增长的质量和效益，壮大财政实力；调整优化支出结构，进一步保障和改善民生；坚持依法行政、依法理财，进一步提高财政管理水平，为深入推进振兴发展提速提质提效，为努力建设实力时尚幸福广昌，为确保2020年与全国同步建成小康奠定更加坚实的基础。
1、坚持开源节流，促进经济发展。一是做好培植财源文章。要创新财政投入方式，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，撬动多方筹资、多元化投入加大平台建设，促进实体经济发展和产业转型升级。在招商引资过程中，善于算总账、算大账、算长远账，敢于给客商让利，力争引进更多更好的工业和现代农业等项目，培育新的经济增长点。二是做好土地经营文章。抓住机遇适时公开出让土地，增加土地经营收益。三是做好投融资文章。加大政府与社会资本合作（PPP）项目的推广和落地，加快产业发展基金的对接与实施，规范基金运作，防范基金风险。加大融资平台建设力度，推进融资平台公司市场化转型，吸引银行、保险、证券等金融机构及与金融业相关的服务企业落户我县，拓展我县融资渠道。加强地方政府债务风险管理，规范政府举债行为。四是做好争资跑项文章。主动加强与上级部门的对接沟通和联系汇报，积极争取上级的政策、项目和资金支持。关注中央与地方财权、事权与支出责任划分的改革，关注中央与地方收入划分总体方案和地方税体系方案建立对地方财力的影响，积极应对国家转移支付的政策调整。五是做好厉行节约文章。坚持厉行节约，强化支出管理，树立过“紧日子”的思想，努力压缩行政支出规模，严格控制“三公经费”等一般性支出，降低行政运行成本。强化预算管理，严格控制预算调整。
2、坚持精准发力，夯实财力基础。实事求是制定财政收入预期目标，切实符合经济发展实情。坚持依法治税，努力保持财政收入合理增长，进一步提高财政增收的质量和效益。密切关注国家税制改革动态和走向，深入开展经济税源调研，加强重点领域、重点行业等税源的动态性分析，依法合规把握组织收入的力度、节奏和方向，确保收入可持续性。继续大力实施减税降费政策，落实并完善营改增等已出台的相关措施，帮助企业渡过难关。进一步强化财税部门协作力度，完善联合办税、综合治税机制，在税收征管上精准发力，盯住主要矛盾，解决税收征管中存在的漏洞，促进依法征税、应收尽收。
3、坚持民生为本，补齐投入短板。着力调整财政支出结构，坚持兜底线、补短板，注重量力而行和可持续性，把有限的财政资金管好、用好、用足，不作脱离发展阶段难以兑现的承诺，统筹做好促进经济发展和保民生工作。加大涉农扶贫资金整合力度，将新增财力绝大部分用于民生支出，努力让广大人民群众有更多的获得感。进一步扩大就业，加快农村富余劳动力转移就业，加大职业技能培训和创业担保贷款支出力度。提高城乡低保等困难群众财政补助标准，加快推进社会养老服务体系建设等。
4、坚持强劲支撑，巩固脱贫攻坚。力争扶贫开发有新成效，进一步加大扶贫资金整合筹集力度。继续安排产业扶贫贷款贴息，保障每户建档立卡贫困户享受一项产业扶贫；继续实施整村推进基础工程，结合乡村振兴战略，巩固完善脱贫村的生产生活条件；继续加强医疗保险、医疗救助、教育资助、农村最低生活保障制度等社会救助体系资金投入，兜底防范脱贫户生活返贫风险；完善各项补贴政策，增加贫困对象补贴性收入、经营性收入、财产性收入、工资性收入，建立健全财政投入保障脱贫增收机制。
5、坚持深化改革，焕发机制活力。一是继续深化预算管理制度改革。启动中期财政规划，全面推进预决算公开，扩大预决算公开范围。健全财政资金支出绩效评价体系，加快推进预算绩效管理，努力实现财政管理科学化、规范化。全面盘活存量资金，最大限度发挥沉淀资金的绩效作用。扩大政府购买公共服务范围。二是完善监管手段，推进财政内控体系建设，全面推行公务消费网络监管，在执法检查中全面推行“双随机、一公开”。继续推进乡财县管、村财乡代理，建立规范化的乡村财务核算制度。三是深入研究财税体制改革新动向，切实把准财政改革发展方向，应对国家实施支持农业转移人口市民化政策,应对国家对于个人所得税、环境保护税、烟叶税等税制改革。
各位代表，蓝图绘就路径明，踏石留印砥砺行。做好2018年的财政工作责任重大，使命光荣。让我们在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会、县政协的监督支持下，改作风提效率，务实担当，攻坚克难，以优异的成绩贯彻落实十九大精神！